獲授權為財務機構開立自動交換資料帳戶以使用本網站服務的人士必須:

• 提供該財務機構的商業登記號碼；以及
• 使用其「電子證書（機構）"具自動交換資料功能"」以供核實身分。

財務帳戶資料報表必須以電子紀錄的形式提交，並須載有以税務委員會指明的格式編排的所需資料。

儲存所需資料的數據檔案必須按照税務局所發出的數據規格擬備。數據檔案可以由財務機構自行研發的軟件擬備。在使用自行研發的軟件前，財務機構必須先把測試用的數據檔案提交税務局審核並取得本局同意。

財務機構亦可使用税務局提供的數據擬備工具以制備數據檔案。

數據檔案在上載至自動交換資料網站前，須經税務局提供的加密工具加密。加密工具可經此處下載。